これでＯＫ！やさしく身につくお金の知恵　vol.56 [まぐまぐ！]

2008/02/19

これでＯＫ！やさしく身につくお金の知恵　vol.56

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■　　これでOK！やさしく身につくお金の知恵（2008.2.19 第56号）
http://fpoasis.jp/　　　　　　　　　　　　　　　毎週火曜日発行
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みなさん、こんにちは。

メルマガなどを発行してますと、
1週間があっという間にすぎてしまいます。

こんな時にいつも思うのが
「お金」より「時間」が大切だということ。

「お金」は、働いたり投資をすることによって増やすことができますが、
「時間」は、どう頑張っても増やすことができません。

人生80年としますと、日数にして約29,200日。
時間数にして700,800時間（29,200日×24時間）。

実際には1日6時間程度は睡眠に必要ですし、
食事をしたりお風呂に入ったりという生活時間も必要ですから、
自由に使える時間はもっと少ないですよね。

しかも毎日、確実に24時間ずつ減っていくわけです。

先日の日経新聞に「時間管理の5原則」なるものが紹介されてました。

いわく、

１、投資を惜しむな
２、必要以上に「いい人」にならない
３、仕事は、やりたくて、得意で、もうかることをやれ
４、同時進行でやる
５、時間家計簿をつける

だそうです。

それぞれの意味や、私なりの解釈については、
次回以降に取り上げていく予定です。

私は今年37歳になりますので、
既に36年間＝315,360時間は使用済み。

深く考えると重いテーマかもしれませんが、
意識するかしないかで人生の質が変わるかもしれませんよ。

今週号からお読み頂いた皆様、
ご登録頂きましてありがとうございます！

お時間があるときにバックナンバーにも目を通してみてください。

　▼バックナンバーはこちらから
　　http://blog.mag2.com/m/log/0000216963/

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●INDEX　～目次～
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├→ 1.サイトの更新情報
├→ 2.【今週の知恵】「投資と税金（その２）」
├→ 3.株式投資について
└→ 4.今週のひとこと

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━《INDEX.1 》━━
■ サイトの更新情報
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先週からは以下のコラムを書いております。

▼2月19日のコラム「共済とミニ保険会社について」
　　http://fpoasis.jp/modules/wordpress/index.php?p=127

保険業法の改正に伴って、既存の「無認可共済」という概念がなくなります。

現在の「無認可共済」は、

・保険会社になる
・ミニ保険会社になる
・廃業する

の3つの中から、どうするかを選ぶ必要があるんです。

今回は「業界」の話題に触れただけですので、
「共済」と「保険」の違いや、使い分けについて知りたい方は、
以前のメルマガ記事をご確認下さいませ。

▼メルマガ53号「共済と保険、どちらが有利」
　http://archive.mag2.com/0000216963/20080129190000000.html

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━《INDEX.2 》━
■ 【今週の知恵】＜投資と税金（その２）＞
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ここでは、私が直接受けたお金に関する質問や、
直接ではないけど見聞きした素朴な疑問などを取り上げます。

●質問

　「投資で利益を得た場合は確定申告が必要なんですか？」

●栗本の答え

　「確定申告が必要かどうかは取引状況によって違ってきます」

※質問と答えは先週からの引き続きです。

●解説

※まず最初にお断りしておきますが、
　私は税理士の資格を持ってませんので、
　個別具体的な税務相談を受けることはできません。

　あくまでも「一般的なお話し」になりますから、
　細かいケースについて確認したい方や
　「自分の申告はどうしたらいいのか？」という方は、
　税理士さんや税務署などにご相談くださいませ。

　国税庁のタックスアンサーでも
　色々なパターンの質問に対する回答があります。　

　▼国税庁タックスアンサー
　　http://www.nta.go.jp/taxanswer/index2.htm

●投資にかかる税金

金融商品への投資による利益には税金がかかりますが、
大きく分けて3種類の課税パターンがあります。

・預金や債券の利子、公社債投資信託の分配金など
　⇒「源泉分離課税」なので、金額にかかわらず申告の必要なし。

・株式や株式投資信託、「くりっく365」を利用した外貨FXなど
　⇒「申告分離課税」なので、他の所得と分けて確定申告で税金を計算する。

・株式の配当、株式投信の分配金、外貨投資の為替差益、
「店頭取引」を利用した外貨FXなど
　⇒「総合課税」なので、他の所得と合算して確定申告で税金を計算する。

ただし、前回お伝えしたとおり、
原則として確定申告が必要な場合でも

・源泉徴収ありの特定口座を利用している人

・年収2000万円以下の会社員で年末調整を受けていて、
　利益から経費などを引いた儲けが20万円以下の人

・投資以外の収入がない人で、
　利益から経費などを引いた儲けが38万円以下の人

は、確定申告の必要がありませんし、
株式の配当や株式投信の分配金などは、
支払い時に税金が源泉徴収されているので、
そのまま確定申告をせずに税を確定させることもできます。
（大口株主などの一定の条件に当てはまる場合を除く）

●総合課税と分離課税の違い

「総合課税」というのは、投資以外の収入も含めて
1年間（1月1日～12月31日）の所得に対して税金を計算するものですが、
所得税は「超過累進税率」といって所得が多いほど税率が高くなってます。

例えば、課税所得が195万円以下の部分については5％の税率で、
課税所得が1800万円を超える部分は40％の税率が適用されます。

（注）ここでいう「課税所得」というのは、
　　　税金を計算するもととなる所得のことで、
　　「表面的な収入」ー「経費」－「所得控除」で計算されます。

一方の「分離課税」は、それだけ個別に税金の計算をするというもの。

上場株式の売却益の税率は現在10％（所得税7％、住民税3％）ですから、
例え1億円の利益だったとしても10％ですし、
投資以外の所得がどれだけ多くても、その金額を合わせる必要はありません。

ちなみに「源泉課税」というのは、
「予め収益から税金を差引きます」ということを表しています。

最近流行の「外貨FX（外国為替証拠金取引）」は、
「くりっく365」という取引所経由の場合は「申告分離課税」で、
それ以外の店頭取引の場合は「総合課税」。

申告分離課税では、どれだけ儲けがでても税率は20％ですが、
総合課税であれば、他の所得と合算した金額が多くなれば、
適用される税率は最大で40％（他に住民税が10％）になるわけで、
どの取引を選ぶかによって、同じ利益でも税引き後の手取額が違ってくるわけです。

また、投資の利益を確定申告することで、
その人の所得が増えた場合、家計として様々な影響がでる場合もあります。

例えば、投資の収益で妻の所得が増えることによって、
夫が配偶者控除を受けられなくなるっていうケースや、
健康保険の扶養からはずれてしまうことなどが典型例。

「投資で利益がでる」＝「所得が増える」というのはうれしいことなのですが、
その結果が及ぼす影響も知っておく必要があるというわけです。

そうそう、税金が源泉徴収されていない収益があるにもかかわらず、
確定申告をせずにほっておくと「脱税」になりますよ。

「そんなん知らなかったんだから勘弁して～」
といっても無理です。

うっかり忘れることがないように注意しましょう～。

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━《INDEX.3 》━━
■ 株式投資について
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●先週からの株価と為替の動き（08年2月11日　⇒　08年2月18日）

日経平均株価　　　13,021円96銭　⇒　13,635円40銭（＋4.71％）
TOPIX　　　　　　 1286.10　　　 ⇒　1332.99（＋3.64％）
米国ダウ平均株価　12240.01ドル　⇒　12348.21ドル（＋0.88％）
中国上海総合指数　4599.696　　　⇒　4568.151（－0.68％）

※米国は2月18日がプレジデントデーで休場だったため2月15日の終値です。
※中国は2月6日～2月13日が旧正月のため休場だったので、
2月5日と2月18日を比較しています。　　

円ドル相場　　　　106円97銭　⇒　108円25銭（1.19％の円安）
円ユーロ相場　　　155円32銭　⇒　158円63銭（2.13％の円安）

金価格（NY市場）　922.9ドル　⇒　902.8ドル（－2.17％）
原油（NY市場）　　93.59ドル　⇒　95.50ドル（＋2.04％）

今回からは株価の欄に「TOPIX」も入れることにしました。

日経平均株価が東証1部に上場している全銘柄（昨日時点で1729社）の中から、
代表的な225銘柄だけを引っ張り出して数値を出してるのに対し、
TOPIX（トピックス）は1729社全てを対象に数値を出してますから、
より正確に市場全体の動きを示していると言われています。

TOPIXとは「東証株価指数」といい、
東京証券取引所の1部に上場している全銘柄の時価総額指数のこと。

「時価総額」というのは「株価×発行済株式総数」で算出し、
その会社の規模を表す数値。
平たく言えば「現時点でその会社の株を100％取得するために必要な金額」です。

東証1部上場全銘柄の時価総額を合計したら、
「株式市場の規模」を表すことになりますが、
これを「指数化」したものがTOPIXというわけ。

ちなみに、東証1部の時価総額は昨日時点で約429兆円です。

「1968年1月4日の時価総額」を「100」としていますから、
現在の値「1332.99ポイント」というのは、
1968年1月4日と比べて、時価総額が約13.32倍に増えていることを意味します。

それはさておき、株式市場は随分と落ち着いてきました。

この期間に、アメリカや日本で発表された経済指標が
予想外に良い数値を出したことで、市場に明るい雰囲気が広がってきたようです。

何度もいってますとおり「サブプライム問題」そのものは解決には程遠いですし、
今後、ここから波及した新たな問題が出てくるともいわれてるんで、
まだまだ気をつけておかないといけないんですが、
そんな中でも少しは「景気、意外と大丈夫かも・・」
っていう気分になってきているって感じでしょうか。

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━《INDEX.4 》━━
■ 今週のひとこと
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今回のメルマガは、ちょっと専門用語が多かったかも・・・

ネタがネタだけに仕方がない面もあるんですが、
私自身の努力不足が大半ですよね。

このメルマガやサイトのコラムは、
「一般の方にわかりやすく伝える」
ことがモットーなんですが、

それと同時に
「読み続けることで自然と専門用語が身につく」
ことも目指してます。

最初はよくわからなかった言葉でも、
読んでるうちにだんだんと理解できてくるようになる

・・・はずですので、そのつもりでお読みいただければ幸いです。

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第56号は以上になります。
最後までお読みいただきありがとうございました～。

栗本大介

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