2009/01/24
★ＳＬＮ－１０５ 「生命保険と銀行」★
★ＳＬＮ−１０５ 「生命保険と銀行」★ 読者のみなさん、こんにちは。 新さっぽろリーガルネットの山下です。 今回は、法人が契約者となって加入する生命保険（俗称：経営者保険） と銀行の関係についてお伝えします。 生命保険は 契約者：保険会社へお金を払う人（又は法人） 被保険者：「死亡したら」とか「入院したら」の対象となる人（法人は 不可） 受取人：保険会社からお金を受け取る人（又は法人） 引き落とし口座：掛金を引き落とす口座（金融庁の指導により契約者名 義に限る）を、最初に決めておきます。 そして経営者保険と呼ばれるものは、 契約者：法人 被保険者：社長・役員 受取人：法人 引き落とし口座：法人名義の口座 となっているものが殆どです。 この場合の「法人名義の口座」は、メインバンクかそれに準ずる口座が 一般的で、結果として融資を受けている銀行の口座というケースが多い ものです。 生命保険の加入目的は、退職金の積み立て・福利厚生・事業承継・利益 の繰り延べ等様々ですが、その保障内容は社長・役員の死亡による事業 資金の確保も兼ねている事が多いものです。 さて、お金が出て行く段取りはついていますが、「本当に保険事故（保 険金支払いの条件となる事実。ここでは社長や役員の死亡）が発生した 場合の、受け取る口座の用意は出来ていますか」と尋ねると、皆不思議 そうな顔をします。 一部例外もありますが、保険会社から現金を受け取ることはありません。 原則、銀行口座に振り込まれた保険金を受け取ります。 その口座は「受取人」名義の口座しか、保険会社は認めません。 そして、もしその口座が融資を受けている銀行の口座ですと、思わぬ事 態に陥る事があります。 中小企業の殆どは、社長一人か特定の役員がいる事により、成り立って いる事が多いものです。銀行はその辺りも与信の判断基準に入れていま す。そしてキーマンとなる社長・役員が亡くなった場合、回収困難と判 断して、融資の回収に乗り出す事が多いのも事実です。最悪の場合は、 保険金が振り込まれた途端、預金の封鎖も行います。手のひらを返した 銀行の冷たさは、経営者であれば一度は経験しているのではないでしょ うか。 もし貴方がキーマン社長だったとしましょう。その貴方が亡くなりまし た。 キーマンが亡くなったと知って、仕入先の一部が、売り掛けではなく現 金決済を要求してきました。 社長の営業力が無くなったので、売り上げも減少してきます。 社員の給料は出してあげねばなりません。 残されたのは奥様と、まだまだ一人前に育っていない息子は考えます。 幸い、社長が残してくれた保険金がある。これでこの苦しい一時を乗り 越えよう。 そして銀行に向かったところ、銀行が預金を封鎖。当てにしていた保険 金が使えません。 果たして残された者達は、生前の貴方と同様に銀行と折衝して、スムー ズに封鎖を解除して期限までに現金を手にする事が出来るでしょうか・ ・・・・・。 こんな時は、融資を受けていない法人名義の口座を一つ持っているだけ で、最悪のケースは回避できます。その口座で受け取れば良いだけです。 この口座は封鎖される理由がありません。少なくとも貴方が託した保険 金は、自由に使う事が可能です。 ちなみに、契約者・受取人を変えておく方法は、あまりお勧め出来ませ ん。 今回の契約形態が一般的なのは、これが一番 １ 掛金を会社の経費とし ２ 退職金・弔慰金の非課税枠を最大限利用出来る からです。 「生命保険」と聞くと掛金を支払う事だけが気になり、受け取る時の事 まで想定している方は、けっして多くありません。これは個人契約でも 同じです。 優れた担当者やＦＰは、必ずそういった事態まで計算してアドバイスを 行います。 繰り返しになりますが、信頼出来る担当者かＦＰを、身近な相談相手と して持つ事をお勧めします。 ＝＝＝第１５回新さっぽろリーガルネット無料相談会のお知らせ＝＝＝＝ 新さっぽろリーガルネットでは３〜４ヶ月ごとに無料相談会を実施してお ります。 次回は下記の通りです。 日時 ２００９年１月２８日（水），２９日（木）１０時より２１時まで 場所 サンピアザ（新さっぽろ駅直結）１階「光の広場」 ご予約は不要です。当日会場へ直接お越しください。 お問い合わせは npo-sln@yahoogroups.jp まで、メールにてお願いします。 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ それでは皆さん、またお会いしましょう。 （今回のメルマガは、山下が担当しました） ＜本メルマガにおいて，守秘義務上必要な場合は，依頼人の承諾を得て掲 載しています。＞ ＳＬＮ → http://www.h7.dion.ne.jp/~sln/ ブログ → http://blogs.dion.ne.jp/npo_sln/ 登録・解除 → http://www.mag2.com/m/0000115599.htm バックナンバー → http://blog.mag2.com/m/log/0000115599 まぐまぐ！ → http://www.mag2.com/
