2008/03/03
確定拠出年金（日本版４０１ｋ）情報
┏━★確定拠出年金（日本版４０１ｋ）情報★━━━━━━━━━━┓ 企業年金間のポータビリティ ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛ ２００５年１０月から企業年金制度間における年金資金の移換が可能に なっています。最近、確定拠出年金（以下「ＤＣ」といいます。）の加入 件数増加に伴い、ＤＣに移換するケースも増えており、その事務手続きに ついてご説明致します。 ■確定給付型企業年金（ＤＢ）制度からの脱退一時金相当額等の移換 確定給付型企業年金（厚生年金基金、確定給付企業年金）を導入している 企業からの転職者は、転職先の企業年金へ転職元にある本人の積立金を 移換できるようになっています（下記図参照）。 企業年金のポータビリティ概念図 厚生年金基金←─────→確定給付企業年金 │ ↑ ↑ │ │ └→企業年金連合会←┘ │ │ ↓ │ └──→確定拠出年金←───┘ （注）→は個人資産の持ち運び可能を表します。 厚生年金基金・確定給付企業年金・企業年金連合会（以下「ＤＢ制度」 といいます。）から脱退一時金相当額等（年金給付等積立金を含む）を ＤＣに移換する場合、運営管理機関(岡三証券等)とＤＢ制度の実施事業主・ 基金・および企業年金連合会との間で事務処理を行います。 （１）概要 [ 資格要件 ] ＤＣの加入者は、以下の条件を満たす場合、ＤＢ制度から脱退一時金 相当額等の移換の申出を行うことができます。 【ＤＣ制度側の条件】 加入者資格取得日から3ヶ月以内の申出であること。 【ＤＢ制度側の条件】 移換元制度が、 （ア）厚生年金基金、確定給付企業年金の場合 加入員（加入者）資格喪失日から1年以内の申出であること。 （イ）企業年金連合会の場合 要件なし。 [ 申出書入手先 ] 移換の申出を行う場合、「移換申出書」を各移換元制度に応じて、 運営管理機関（事業主）または企業年金連合会より入手してください。 （２）提出書類 「移換申出書」、「運用割合指図書」に所定の必要事項を記入し、 下記の提出先にご提出ください。 「移換申出書」は制度事業主・基金から直接運営管理機関に送付して もらうか、加入者経由で運営管理機関に提出のどちらでも構いません。 なお、上記資格要件で述べているように提出期限がありますので、充分 ご注意ください。 《用紙の入手先と提出先》 Ａ 移換元制度：厚生年金基金および確定給付企業年金 「移換申出書」の名称 「厚生年金基金・確定給付企業年金移換申出書」 用紙の入手先 「運営管理機関（事業主）」 提出先 「ＤＢ制度実施事業主・基金」 Ｂ 移換元制度：企業年金連合会 「移換申出書」の名称 中途脱退者等年金給付等積立金、積立金移換申出書 用紙の入手先 「企業年金連合会」 提出先 「企業年金連合会」 ◎運用割合指図書は、運営管理機関へご提出ください。 （３）その他 退職一時金や適格退職年金から退職時に受け取った資産を確定拠出年金へ 移換することは認められていません。 最後に、再就職先でＤＣ制度へご加入の際は転職元の企業年金がなかった かどうか、ご確認ください。 以 上 ********************************* 岡三証券株式会社 アセットマネジメント部 ＤＣプラニング室 ＴＥＬ ０３−５２４５−２０８６ ＦＡＸ ０３−５２４５−５０７６ ＭＡＩＬ 401k@okasan.co.jp ********************************* ● 重要な注意事項 ◆ この電子メールは、岡三証券の特定の取引先及びお客様向けに作成し送信 されたものですので、受信された方限りでご使用ください。また、どのような 目的であれ、この電子メールの内容のいかなる部分も複製または転送等を 行わないようお願いします。 ◆ この電子メールの内容の一部もしくは全体において、欠落、不整合、遅滞、 その他の通信障害等によって、受信された方に何らかのご不便・不利益が生じ ても、岡三証券は一切の責任を負いかねますのでご了承ください。 ◆ この電子メールが誤って配信された場合は、まことに申し訳ありませんが、 送信者までお知らせいただきますようお願いします。また、この電子メールの 内容を他者に開示、複写、転送、あるいは全部もしくは一部の保持などをする ことなく、この電子メール及び添付ファイルを削除していただきますよう 重ねてお願いします。
